银行对企业合规的审查要点

1、证件核实：核实企业的营业执照、税务登记证、组织机构代码证等证件的真实性、有效性和完整性，确保企业合法身份和经营资质，同时确认经营范围与资金流动性质相符。

2、资金来源审查：明确企业资金来源的合法性，包括正常经营收入、投资收益、借款等，对大额资金来源进行严格审查。

3、交易对手调查：了解企业与交易对手的关系，确认交易对手身份合法、信誉良好，对与特定交易对手频繁进行大额资金往来的合理性进行调查。

4、财务报表分析：审查企业财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表，评估企业的偿债能力、盈利能力和资金运营状况，关注财务状况和信用记录。

5、资金使用合规性：确保资金使用符合经营需求和法律法规，如用于正常生产经营活动、支付员工工资、采购原材料等。

6、内部控制制度审查：审查企业内部控制制度，如财务审批流程、资金管理制度等，保障资金安全和合规使用。

7、法律法规遵守：确认企业的资金活动符合国家金融政策、税收政策以及反洗钱等相关法律法规的要求。

8、资金流动监测：通过大数据分析、风险预警模型等手段，持续监测企业账户的资金流动情况，及时发现潜在合规风险并采取措施防范和化解。

9、财务指标关注重点 ：重点关注资产负债率、流动比率、速动比率、应收账款周转率、存货周转率、主营业务收入增长率、毛利率、净利率、营业利润率、资产收益率等指标，全面评估企业信用风险。

10、对中小企业建议 ：中小企业要重视合规经营，关注自身信用记录和财务指标，积极与银行沟通，了解银行产品和服务，合理利用金融工具支持企业发展。